残高計算とビュー
Balancesモジュールは、すべてのウォレットと取引所アカウントにわたって資産保有量、取得原価、GLレベルの残高を計算します。CryptaCountのすべての残高数値は計算実行から導出されます — 推定値やキャッシュされた数値はありません。
計算のトリガー
Section titled “計算のトリガー”Balances → Calculateで残高計算を開始します。
設定オプション
Section titled “設定オプション”計算を実行する前に以下を設定します：
- As-of date — 残高スナップショットの時点（月末、四半期末、またはカスタム日付）
- Wallets — すべてのワークスペースウォレットまたは選択したサブセット
- Assets — 検出されたすべての資産または特定のもの
- Cost basis method — FIFO、Weighted Average（WAVG）、Fair Market Value（FMV）、Net Realizable Value（NRV）、LIFO、HIFO、またはSpecific Identification。ワークスペースの会計方法がデフォルトです。
- Base currency — 報告通貨（通常はワークスペースレベルで設定）
Calculateをクリックして開始します。システムは以下を行います：
- as-of日付までのすべての分類済み取引を収集
- 選択した取得原価の方法を使用してロット在庫を構築
- 資産ごとの残高（数量、取得原価、公正な市場価値）を計算
- GL勘定科目ごとに残高を集計
- 残高記録を生成
残高計算はバックグラウンドで実行されます。取引量の多いワークスペースでは、計算に数分かかる場合があります。進捗インジケーターが現在のフェーズを表示します — 移動して後で状態を確認できます。
スタックした計算と失敗した計算
Section titled “スタックした計算と失敗した計算”計算が停止または失敗した場合：
- Retry — 同じパラメーターで計算を再実行
- Diagnose — 失敗を引き起こした資産またはフェーズを含む診断の詳細を表示
- Cancel — 進行中の計算を中止
システムはスタックした計算を定期的に自動検出してクリーンアップします。
Balances → Monthlyで月次残高スナップショットを表示します。
月次ビューには以下が表示されます：
- Asset — トークンまたはコインの識別子
- Quantity — 月末の保有量
- Cost Basis — 基準通貨での総取得原価
- Fair Market Value — 期末価格を使用した現在のFMV
- Unrealized Gain/Loss — FMVと取得原価の差
- GL Account — この残高を保有する元帳勘定科目
複数の月を選択して期間をまたいで残高を比較します。これは以下の特定に役立ちます：
- 重要なポジションの変化
- 処分またはリバランスによる取得原価のシフト
- ポートフォリオに入出した資産
ロールフォワード
Section titled “ロールフォワード”Balances → Rollforwardの5列ロールフォワードは、期間中に各資産の残高がどのように変化したかを示します。
| 列 | 説明 |
|---|---|
| Opening Balance | 期間開始時の残高 |
| Additions | 入金 — 購入、入金、ステーキング報酬、airdrop |
| Disposals | 出金 — 売却、出金、手数料、損失 |
| Revaluation | 時価評価の調整（FMV方法）または減損 |
| Closing Balance | 期間終了時の残高 |
ロールフォワードは以下を検証します：
期首 + 増加 − 減少 ± 再評価 = 期末不均衡はデータの問題 — 取引の欠落、分類エラー、未照合の送金 — を示します。
ドリルダウン
Section titled “ドリルダウン”ロールフォワードの任意のセルをクリックすると、その数値を構成する個々の取引が表示されます。例えば、ETHの「Additions」金額をクリックすると、期間中のすべてのETH入金取引が表示されます。
ロールフォワードは以下によるフィルタリングをサポートしています：
- Balance ID — 特定の計算実行のロールフォワードを表示
- Asset — 1つの資産に絞り込む
- GL Account — 特定の元帳勘定科目でフィルタリング
Balances → Transactionsで任意の残高の基礎となる取引を表示します。
このビューは残高計算に貢献するすべての取引のフラットリストを提供します。これは監査証跡です — 残高に影響を与えたすべての取引が以下とともにリストされます：
- 日付とトランザクションハッシュ
- タイプ（TRANSFER_IN、SWAP、STAKING_REWARD 等）
- 資産、金額、FMV
- 取得原価への貢献
- ウォレットのソース
このビューを使用して、構成する取引を検査することで残高数値が正確であることを確認します。
ロットビューアー
Section titled “ロットビューアー”Balances → Lotsで個々の税務ロットを調べます。
ロットは資産の特定の取得を表します — いつ取得されたか、どのくらい、いくらで。ロットビューアーには以下が表示されます：
- Acquisition date — ロットが作成された日
- Asset — どのトークンまたはコイン
- Quantity — 元のロットサイズと残数量
- Cost per unit — 取得原価
- Total cost basis — 数量 × 単位原価
- Current FMV — 残数量の公正な市場価値
- Status — Open（保有中）、Partially Disposed、またはFully Disposed
- Disposal details — 処分済みの場合、どの取引がこのロットを消費したか
ロット選択方法
Section titled “ロット選択方法”ロットビューアーは残高計算に使用された取得原価の方法を反映します：
| 方法 | ロット選択順序 |
|---|---|
| FIFO | First-In, First-Out — 最も古いロットが最初に処分される |
| LIFO | Last-In, First-Out — 最も新しいロットが最初に処分される |
| HIFO | Highest-In, First-Out — 最も高価なロットが最初に処分される（利益を最小化） |
| WAVG | 加重平均原価 — 個々のロット追跡なし |
| Specific ID | 処分ごとの手動ロット選択 |
Specific Identification方法の場合、ロットビューアーでは以下が可能です：
- 処分取引を表示
- それを満たす可能性のある利用可能なロットを確認
- 処分に割り当てる特定のロットを選択
- 選択を保存 — これにより自動的なロットマッチングが上書きされます
外部アドレスのスキャン
Section titled “外部アドレスのスキャン”Balances → Scan Externalで追跡されていない外部アドレスを検出します。
このツールは以下のアドレスのために取引データをスキャンします：
- 取引で取引相手として表示される
- 内部または外部ウォレットとして登録されていない
- 完全な照合のために追加が必要な場合がある
検出された各アドレスについて、スキャナーには以下が表示されます：
- アドレスと検出されたチェーン
- このアドレスに関わる取引数
- 取引された総価値
- 取引所、コントラクト、または不明なエンティティのいずれであるか
アクションの実行
Section titled “アクションの実行”スキャン結果から以下が可能です：
- Add as External Wallet — 適切な分類のためにアドレスを登録
- Ignore — レビュー済みで関係ないとしてマーク
- Investigate — 決定前にこのアドレスに関わる取引を表示
GL勘定科目の再割り当て
Section titled “GL勘定科目の再割り当て”Balances → Reassign GLで既存の残高データのGL勘定科目を一括再割り当てします。
勘定科目表が変更された場合 — 勘定科目の統合、分割、または誤割り当ての修正 — 既存の残高と取引データを保持するGL勘定科目の再割り当てが必要な場合があります。
再割り当てツールでは以下が可能です：
- ソースのGL勘定科目を選択 — 現在データを保持している勘定科目
- ターゲットのGL勘定科目を選択 — データを移動する先
- 資産または日付範囲でフィルタリング — 必要に応じてスコープを絞り込む
- 変更のプレビュー — 影響を受ける残高と仕訳の数を確認
- 実行 — 再割り当てを適用