Calcoli e viste dei saldi

Il modulo Balances calcola le posizioni degli asset, la base di costo e i saldi a livello di mastro per tutti i wallet e i conti di exchange. Ogni dato di saldo in CryptaCount deriva da un’esecuzione di calcolo — non esistono valori stimati o memorizzati nella cache.

Avvio di un calcolo

Avvia un calcolo del saldo in Balances → Calculate.

Opzioni di configurazione

Prima di eseguire un calcolo, configura:

• As-of date — Il punto nel tempo per lo snapshot del saldo (fine mese, trimestre o data personalizzata)
• Wallets — Tutti i wallet dell’area di lavoro o un sottoinsieme selezionato
• Assets — Tutti gli asset rilevati o quelli specifici
• Cost basis method — FIFO, Weighted Average (WAVG), Fair Market Value (FMV), Net Realizable Value (NRV), LIFO, HIFO o Specific Identification. Il valore predefinito è il metodo contabile dell’area di lavoro.
• Base currency — La tua valuta di rendicontazione (di norma impostata a livello di area di lavoro)

Esecuzione del calcolo

Fai clic su Calculate per iniziare. Il sistema:

1. Raccoglie tutte le transazioni classificate fino alla data di riferimento
2. Costruisce l’inventario dei lotti con il metodo di base di costo selezionato
3. Calcola i saldi per asset (quantità, base di costo, fair market value)
4. Aggrega i saldi per conto di mastro
5. Genera il record del saldo

I calcoli dei saldi vengono eseguiti in background. Per le aree di lavoro con volumi elevati di transazioni, il calcolo può richiedere alcuni minuti. L’indicatore di avanzamento mostra la fase corrente — puoi navigare altrove e tornare a verificare lo stato.

Consiglio

Esegui i calcoli dei saldi alla fine di ogni periodo contabile prima di generare i report finanziari. Il rollforward, il bilancio di verifica e il bilancio dipendono tutti da calcoli dei saldi completati.

Calcoli bloccati e falliti

Se un calcolo si blocca o fallisce:

• Retry — Ripeti il calcolo con gli stessi parametri
• Diagnose — Visualizza i dettagli diagnostici incluso quale asset o fase ha causato il fallimento
• Cancel — Annulla un calcolo in corso

Il sistema rileva e pulisce automaticamente anche i calcoli bloccati in modo periodico.

Saldi mensili

Visualizza gli snapshot mensili dei saldi in Balances → Monthly.

La vista mensile mostra:

• Asset — Identificatore del token o della moneta
• Quantity — Posizioni a fine mese
• Cost Basis — Base di costo totale nella valuta base
• Fair Market Value — FMV corrente ai prezzi di fine periodo
• Unrealized Gain/Loss — Differenza tra FMV e base di costo
• GL Account — Quale conto di mastro detiene questo saldo

Confronto periodo su periodo

Seleziona più mesi per confrontare i saldi tra i periodi. Questo è utile per identificare:

• Variazioni significative di posizione
• Variazioni della base di costo dovute a cessioni o ribilanciamenti
• Asset che entrano o escono dal portfolio

Rollforward

Il rollforward a cinque colonne in Balances → Rollforward mostra come è cambiato il saldo di ogni asset durante un periodo.

Le cinque colonne

Colonna	Descrizione
Opening Balance	Saldo all’inizio del periodo
Additions	Flussi in entrata — acquisti, trasferimenti in, ricompense staking, airdrop
Disposals	Flussi in uscita — vendite, trasferimenti fuori, commissioni, perdite
Revaluation	Rettifiche mark-to-market (metodo FMV) o svalutazione
Closing Balance	Saldo alla fine del periodo

Il rollforward verifica che:

Apertura + Aggiunte − Cessioni ± Rivalutazione = Chiusura

Qualsiasi squilibrio indica un problema nei dati — transazioni mancanti, errori di classificazione o trasferimenti non riconciliati.

Drill-down

Fai clic su qualsiasi cella del rollforward per vedere le singole transazioni che compongono quel valore. Ad esempio, facendo clic sull’importo “Additions” per ETH vengono mostrate tutte le transazioni in entrata di ETH nel periodo.

Il rollforward supporta il filtraggio per:

• Balance ID — Visualizza il rollforward di una specifica esecuzione di calcolo
• Asset — Focalizzati su un singolo asset
• GL Account — Filtra a un conto di mastro specifico

Transazioni di saldo

Visualizza le transazioni alla base di qualsiasi saldo in Balances → Transactions.

Questa vista fornisce un elenco piatto di tutte le transazioni che contribuiscono a un calcolo del saldo. È l’audit trail — ogni transazione che ha influenzato il saldo è elencata con:

• Data e hash della transazione
• Tipo (TRANSFER_IN, SWAP, STAKING_REWARD, ecc.)
• Asset, importo e FMV
• Contributo alla base di costo
• Wallet di origine

Usa questa vista per verificare la correttezza di un saldo esaminando le transazioni che lo compongono.

Visualizzatore dei lotti

Esamina i singoli lotti fiscali in Balances → Lots.

Un lotto rappresenta una specifica acquisizione di un asset — quando è stato acquisito, quanto, a quale costo. Il visualizzatore dei lotti mostra:

• Acquisition date — Quando è stato creato il lotto
• Asset — Quale token o moneta
• Quantity — Dimensione originale del lotto e quantità residua
• Cost per unit — Costo di acquisizione
• Total cost basis — Quantità × costo per unità
• Current FMV — Fair market value della quantità residua
• Status — Open (ancora detenuto), Partially Disposed o Fully Disposed
• Disposal details — Se ceduto, quali transazioni hanno consumato questo lotto

Metodi di selezione dei lotti

Il visualizzatore dei lotti riflette il metodo di base di costo utilizzato per il calcolo del saldo:

Metodo	Ordine di selezione dei lotti
FIFO	First-In, First-Out — i lotti più vecchi vengono ceduti per primi
LIFO	Last-In, First-Out — i lotti più recenti vengono ceduti per primi
HIFO	Highest-In, First-Out — i lotti a costo più elevato vengono ceduti per primi (minimizza i guadagni)
WAVG	Costo medio ponderato — nessun tracking individuale dei lotti
Specific ID	Selezione manuale del lotto per ogni cessione

Selezioni dei lotti

Per il metodo Specific Identification, il visualizzatore dei lotti consente di:

1. Visualizzare una transazione di cessione
2. Vedere i lotti disponibili che potrebbero soddisfarla
3. Selezionare quale/i lotto/i specifico/i assegnare alla cessione
4. Salvare la selezione — questo ha la precedenza sull’abbinamento automatico dei lotti

Scansione di indirizzi esterni

Scopri gli indirizzi esterni non tracciati in Balances → Scan External.

Questo strumento scansiona i tuoi dati transazionali alla ricerca di indirizzi che:

• Appaiono come controparti nelle transazioni
• Non sono registrati come wallet interni o esterni
• Potrebbero dover essere aggiunti per una riconciliazione completa

Per ogni indirizzo scoperto, lo scanner mostra:

• L’indirizzo e la chain rilevata
• Il numero di transazioni che coinvolgono questo indirizzo
• Il valore totale transato
• Se sembra essere un exchange, un contratto o un’entità sconosciuta

Azioni disponibili

Dai risultati della scansione puoi:

• Add as External Wallet — Registra l’indirizzo per una classificazione corretta
• Ignore — Contrassegna come esaminato e non rilevante
• Investigate — Visualizza le transazioni che coinvolgono questo indirizzo prima di decidere

Consiglio

Esegui la scansione degli indirizzi esterni prima della riconciliazione di fine periodo. Gli indirizzi di controparti non tracciati sono una delle cause più comuni di differenze di riconciliazione.

Riassegnazione dei conti di mastro

Riassegna in blocco i conti di mastro per i dati di saldo esistenti in Balances → Reassign GL.

Quando il piano dei conti cambia — unione di conti, suddivisione di conti o correzione di assegnazioni errate — potrebbe essere necessario riassegnare quale conto di mastro detiene i dati di saldo e di transazione esistenti.

Lo strumento di riassegnazione consente di:

1. Selezionare il conto di mastro di origine — Il conto che attualmente detiene i dati
2. Selezionare il conto di mastro di destinazione — Dove devono essere spostati i dati
3. Filtrare per asset o intervallo di date — Restringi facoltativamente l’ambito
4. Visualizzare l’anteprima della modifica — Scopri quanti saldi e scritture contabili saranno interessati
5. Eseguire — Applica la riassegnazione

Attenzione

La riassegnazione del conto di mastro aggiorna le scritture contabili e i record di saldo esistenti. Questo modifica i dati storici. Usa questa funzione solo per correzioni — non per riclassificazioni ordinarie. Per le modifiche continuative, aggiorna invece la mappatura del conto di mastro del wallet o dell’asset.