Reële marktwaarde en prijsstelling

Reële marktwaarde (Fair Market Value, FMV) is de prijs waartegen een activum van eigenaar zou wisselen tussen een bereidwillige koper en verkoper. CryptaCount gebruikt FMV-gegevens op meerdere granulariteitsniveaus en biedt speciale hulpmiddelen voor prijsgegevensbeheer en valutakoersregistratie.

FMV-granulariteiten

FMV op transactietijdstip — De marktprijs op het exacte tijdstip van elke transactie. Gebruikt voor kostprijs bij verwervingen, opbrengsten bij vervreemdingen en inkomstenherkenning bij beloningen. Dit bepaalt de waarde die in journaalposten wordt vastgelegd.

Dagelijkse slotkoers — De prijs aan het einde van de dag voor elk activum. Gebruikt voor balanswaardeningen en FMV-kolommen in de rollforward. De slotkoers is de laatste beschikbare prijs tot 23:59 UTC.

Maandelijks gemiddelde koers — Het gemiddelde van dagelijkse slotkoersen over een kalendermaand. Gebruikt voor FMV-herwaardering conform de IAS 21-methode.

FMV-bronnen

Het platform haalt prijsgegevens op uit geaggregeerde marktfeeds. Voor elk activum en tijdstip weerspiegelt de FMV het volume-gewogen gemiddelde over de belangrijkste beurzen.

Prijsgegevens bieden:

• Live-prijzen — Actuele marktprijzen voor alle gevolgde activa
• Historische prijzen — Prijs op elk historisch tijdstip
• Prijszoeken — Prijsgegevens voor specifieke tokens opzoeken
• Marktoverzicht — Trending activa en marktsamenvatting
• Dekkingsanalyse — Welke activa prijsgegevens hebben en welke hiaten kennen

Schema voor prijssynchronisatie

• Cryptoprijzen worden dagelijks gesynchroniseerd om 00:05 UTC
• Valutakoersen worden gesynchroniseerd om 18:00 UTC, maandag tot en met vrijdag
• On-demand backfill is beschikbaar voor historische hiaten

Multi-valuta FMV

Alle FMV-gegevens worden opgeslagen in zowel USD (de primaire prijsvaluta voor cryptomarkten) als omgerekend naar de basisrapportagevaluta van de werkruimte:

• FMV (USD) — Directe marktprijs in Amerikaanse dollars
• FMV (basisvaluta) — Omgerekend via de toepasselijke wisselkoers:
  • FMV op transactietijdstip gebruikt de wisselkoers op het transactietijdstip
  • Dagelijkse slotkoers-FMV gebruikt de dagelijkse slotkoers
  • Maandelijks gemiddelde gebruikt de maandelijkse gemiddelde koers

Valutakoersen

Bekijk fiatkoersgegevens via Currency Rates in de zijbalk:

• Current rates — De wisselkoersen van vandaag tussen fiatvaluta’s
• Historical rates — Koersen voor een historische datum
• Batch rates — Bulkopzoekingen voor meerdere valutaparen en datums
• Daily/Monthly aggregates — Gemiddelde koersen over perioden
• Pegged currencies — Valuta’s volgen die gekoppeld zijn aan grote paren (bijv. stablecoins gekoppeld aan USD)

Koersgegevens ondersteunen synchronisatie- en backfillbewerkingen voor het vullen van historische hiaten.

Bewaking van prijsgezondheid

Prijsgezondheidsmonitoring (beschikbaar op in aanmerking komende abonnementen) via Price Health in de zijbalk bewaakt de betrouwbaarheid en volledigheid van prijsgegevens:

• Status dashboard — Algehele gezondheid van prijsgegevens in de werkruimte
• Alerts — Gemarkeerde activa met ontbrekende, verouderde of verdachte prijsgegevens
• Audit — Gedetailleerd logboek van prijsgegevensbronnen en kwaliteitsstatistieken

Ontbrekende prijzen voor werkruimteactiva kunnen worden geïdentificeerd en bijgevuld via de prijshulpmiddelen op werkruimteniveau.

FMV-gegevens bekijken

In transacties: De detailweergave van elke transactie toont de FMV op het moment van de gebeurtenis.

In de activadetails: Navigeer naar een activum om de prijshistorie te bekijken.

In rapporten: Alle rapporten tonen FMV-gebaseerde kolommen waar van toepassing (rollforward, balans, ongerealiseerde winsten/verliezen).

FMV en kostprijs

FMV is iets anders dan kostprijs:

• Kostprijs = wat u heeft betaald voor het activum (historische kostprijs)
• FMV = wat het activum nu waard is (huidige marktwaarde)
• Ongerealiseerde winst/verlies = FMV − kostprijs (voor nog aangehouden activa)
• Gerealiseerde winst/verlies = opbrengst − kostprijs (voor vervreemde activa)

De kostprijsmethode (Historic FIFO, Historic Weighted Average, enz.) bepaalt welke kostprijs wordt gebruikt bij de vervreemding van een activum. FMV levert de huidige wadering voor mark-to-market.