Conciliacion

La conciliacion es el proceso de verificar que sus datos contables estan completos, son coherentes y coinciden con fuentes externas. CryptaCount proporciona 12 comprobaciones automatizadas del espacio de trabajo que cubren desde los mapeos de direcciones hasta la integridad de la partida doble.

Panel de conciliacion

El panel en Reconciliation de la barra lateral muestra el estado actual de todas las comprobaciones del espacio de trabajo.

Cada comprobacion muestra:

• Check name — Que se esta verificando
• Status — Aprobada, Fallida, Aviso o No ejecutada
• Last run — Cuando se ejecuto mas recientemente esta comprobacion
• Findings count — Numero de problemas encontrados (si los hay)

Las 12 comprobaciones del espacio de trabajo

1. Direcciones sin mapeo (Unmapped Addresses)

Que comprueba: Encuentra direcciones de transacciones que no tienen un mapeo de cuenta GL.

Por que es importante: Las direcciones sin mapeo significan que las transacciones no pueden contabilizarse correctamente. Si una direccion aparece en sus datos de transacciones pero no tiene mapeo GL, los asientos contables de esas transacciones estaran incompletos o ausentes.

Resolucion: Anada la direccion como wallet interna o externa con un mapeo GL, o asigne una cuenta GL a la wallet existente.

2. Recuento de transacciones (Transaction Counts)

Que comprueba: Compara los recuentos de transacciones esperados (a partir de datos blockchain e importaciones de CEX) con las transacciones realmente registradas.

Por que es importante: Una discrepancia indica datos faltantes — transacciones que deberian haberse importado pero no lo fueron. Esto puede ocurrir por fallos de sincronizacion, errores de importacion o extracciones incompletas.

Resolucion: Vuelva a sincronizar las wallets afectadas o reimporte los datos CEX para los periodos faltantes.

3. Saldos iniciales y finales (Opening / Closing Balances)

Que comprueba: Verifica que el saldo final de un periodo es igual al saldo inicial del siguiente.

Por que es importante: Una ruptura en la cadena de apertura/cierre significa que algo cambio entre los limites del periodo — una transaccion que llego tarde, un recalculo o un ajuste manual que no se propago correctamente.

Resolucion: Recalcule los saldos de los periodos afectados. Si la discrepancia persiste, busque transacciones con marcas de tiempo que caigan entre los limites del periodo.

4. Transferencias internas (Internal Transfers)

Que comprueba: Verifica que las transferencias internas entre sus propias wallets esten correctamente emparejadas y tengan saldo neto cero.

Por que es importante: Una transferencia interna sin emparejar infla tanto las salidas como las entradas, distorsionando sus estados financieros. Cada TRANSFER_OUT de una de sus wallets a otra de sus wallets deberia tener un TRANSFER_IN correspondiente.

Resolucion: Use la herramienta CEX Transfer Matching para las transferencias CEX a wallet, o clasifique los pares emparejados como INTERNAL_TRANSFER.

5. Comisiones (Fees)

Que comprueba: Valida que las comisiones de gas y de trading esten correctamente registradas y clasificadas.

Por que es importante: Las transacciones de comisiones faltantes infravaloran los gastos. Las comisiones mal clasificadas (por ejemplo, una comision de gas registrada como transferencia) distorsionan las categorias de informes.

Resolucion: Revise las transacciones de comisiones marcadas y corrija su clasificacion.

6. Disponibilidad de precios (Price Availability)

Que comprueba: Identifica transacciones y fechas de saldo donde faltan datos de precios.

Por que es importante: Sin un precio, CryptaCount no puede calcular el valor razonable de mercado de la transaccion o el saldo. Esto afecta a los calculos de FMV, las ganancias/perdidas realizadas y las pruebas de deterioro.

Resolucion: Los precios faltantes pueden resolverse con una compensacion. Para los tokens poco conocidos o con escasa liquidez, puede ser necesaria la introduccion manual de precios.

7. Conciliacion CEX (CEX Matching)

Que comprueba: Verifica que los depositos y retiros de CEX esten emparejados con los movimientos de wallets on-chain.

Por que es importante: Las transferencias de CEX sin emparejar provocan doble contabilizacion — el mismo evento economico aparece tanto como una transaccion del exchange como una transaccion de la wallet.

Resolucion: Use la herramienta Transfer Matching para vincular los pares sin emparejar.

8. Partida doble (Double Entry)

Que comprueba: Valida que cada asiento contable tenga debitos y creditos equilibrados.

Por que es importante: Un asiento contable desequilibrado viola la ecuacion contable fundamental. Esta comprobacion detecta asientos corruptos o parcialmente contabilizados.

Resolucion: Revise y corrija los asientos contables marcados. Vuelva a contabilizar desde la transaccion de origen si es necesario.

9. Reproduccion del libro mayor (Ledger Replay)

Que comprueba: Reproduce la secuencia de asientos contables y verifica que los saldos resultantes coincidan con los saldos calculados.

Por que es importante: Esta es una comprobacion de integridad exhaustiva. Si reproducir los asientos desde cero produce saldos diferentes a los de los calculos almacenados, algo en el pipeline de datos es incoherente.

Resolucion: Esto normalmente indica un problema de datos. Exporte los hallazgos e investigue los activos y periodos especificos donde la reproduccion difiere de los valores almacenados.

10. Integridad (Integrity)

Que comprueba: Ejecuta la validacion de integridad de datos en todo el espacio de trabajo — integridad referencial, verificacion de la cadena de hash en el libro mayor general y coherencia entre entidades relacionadas.

Por que es importante: Detecta problemas de datos de bajo nivel que otras comprobaciones pasan por alto — registros huerfanos, referencias rotas y asientos del libro manipulados.

Resolucion: Los fallos de integridad deben investigarse con prontitud. Los hallazgos detallan que registros especificos fallaron la validacion.

11. Saldo vs. blockchain (Balance vs. Blockchain)

Esta comprobacion compara sus saldos on-chain calculados con los datos blockchain en vivo.

Que comprueba: Consulta los saldos on-chain actuales de cada wallet y los compara con las tenencias calculadas de CryptaCount.

Por que es importante: Una discrepancia significa que faltan transacciones en sus datos (laguna de sincronizacion) o que las transacciones estan incorrectamente clasificadas (por ejemplo, un TRANSFER_IN que deberia ser un SWAP).

Resolucion: Vuelva a sincronizar la wallet afectada. Si la discrepancia persiste despues de la sincronizacion, investigue las transacciones individuales durante el periodo con discrepancias.

12. Conciliacion de jerarquia (Hierarchy Reconciliation)

Que comprueba: Verifica que los saldos se consoliden correctamente en la jerarquia de cuentas GL — las subcuentas suman a sus cuentas padre.

Por que es importante: Garantiza la coherencia de los totales de los informes. Una jerarquia rota significa que los totales del balance o del balance de comprobacion no coinciden con la suma de sus partidas individuales.

Resolucion: Revise el arbol de cuentas GL y corrija las relaciones padre/hijo mal configuradas.

Ejecutar la conciliacion

Comprobaciones individuales

Ejecute cualquier comprobacion individual desde el panel de conciliacion haciendo clic en Run junto al nombre de la comprobacion. Los resultados aparecen en segundos para la mayoria de las comprobaciones; la reproduccion del libro mayor y las comprobaciones de integridad pueden tardar mas para espacios de trabajo grandes.

Conciliacion completa

Haga clic en Run Full Reconciliation para ejecutar las 12 comprobaciones en secuencia. Esto produce un informe de conciliacion completo que se guarda para el historial de auditoria.

Se recomienda una conciliacion completa:

• Al final de cada periodo contable antes del cierre
• Tras importar grandes lotes de datos nuevos
• Tras realizar cambios masivos de clasificacion o de mapeo GL
• Antes de generar estados financieros para uso externo

Informes de conciliacion

Consulte los informes completados en Reconciliation -> Reports.

Cada informe muestra:

• Run date — Cuando se ejecuto la conciliacion
• Type — Conciliacion completa o comprobacion individual
• Status — Aprobada (todas las comprobaciones pasaron), Aviso (algunos problemas) o Fallida (se encontraron problemas criticos)
• Findings — Numero total de problemas en todas las comprobaciones

Detalles del informe

Haga clic en un informe para ver sus hallazgos completos:

• Summary — Estado de aprobacion/fallo para cada comprobacion con recuentos de hallazgos
• Findings list — Problemas individuales con descripcion, entidad afectada y gravedad
• Recommendations — Resolucion sugerida para cada hallazgo

Exportar informes

Los informes de conciliacion pueden exportarse para uso en auditorias externas. La exportacion incluye:

• Detalle completo de hallazgos
• Descripciones de la metodologia de comprobacion
• Estado de resolucion de los hallazgos abordados anteriormente
• Marca de tiempo e identificacion del espacio de trabajo

Esta exportacion es esencial para la documentacion de auditoria — proporciona evidencia de que se realizaron los procedimientos de conciliacion y sus resultados.

Flujo de trabajo de fin de periodo

La secuencia recomendada de fin de periodo para Acme Digital Holdings (o cualquier espacio de trabajo) es:

1. Sync de todas las wallets e importar los ultimos datos CEX
2. Classify las transacciones en la cola de revision
3. Match las transferencias CEX con los movimientos on-chain
4. Calculate los saldos del periodo
5. Reconcile — ejecutar la conciliacion completa y resolver todos los hallazgos
6. Report — generar estados financieros
7. Close el periodo contable