Reconciliação

A reconciliação é o processo de verificar que os seus dados contabilísticos são completos, consistentes e correspondem a fontes externas. O CryptaCount fornece 12 verificações automatizadas do espaço de trabalho que cobrem tudo, desde mapeamentos de endereços à integridade da partida dobrada.

Painel de reconciliação

O painel em Reconciliation na barra lateral apresenta o estado atual de todas as verificações do espaço de trabalho.

Cada verificação apresenta:

• Check name — O que está a ser verificado
• Status — Aprovado, Falhado, Aviso ou Não Executado
• Last run — Quando esta verificação foi executada pela última vez
• Findings count — Número de problemas encontrados (se existirem)

As 12 verificações do espaço de trabalho

1. Endereços não mapeados

O que verifica: Encontra endereços de transações que não têm mapeamento de conta do razão.

Por que razão é importante: Endereços não mapeados significam que as transações não podem ser corretamente lançadas. Se um endereço aparecer nos seus dados de transações mas não tiver mapeamento de conta do razão, os lançamentos para essas transações estarão incompletos ou em falta.

Resolução: Adicionar o endereço como wallet interna ou externa com um mapeamento de conta do razão, ou atribuir uma conta do razão à wallet existente.

2. Contagens de transações

O que verifica: Compara as contagens esperadas de transações (de dados blockchain e importações CEX) com as transações realmente registadas.

Por que razão é importante: Uma discrepância indica dados em falta — transações que deveriam ter sido importadas mas não foram. Isto pode acontecer devido a falhas de sincronização, erros de importação ou extrações incompletas.

Resolução: Voltar a sincronizar as wallets afetadas ou reimportar dados CEX para os períodos em falta.

3. Saldos iniciais / finais

O que verifica: Verifica que o saldo final de um período é igual ao saldo inicial do período seguinte.

Por que razão é importante: Uma quebra na cadeia de abertura/fecho significa que algo mudou entre os limites de período — uma transação que chegou tarde, um recálculo ou um ajustamento manual que não foi devidamente propagado.

Resolução: Recalcular saldos para os períodos afetados. Se a discrepância persistir, verificar transações com carimbos de data/hora que caiam entre os limites de período.

4. Transferências internas

O que verifica: Verifica que as transferências internas entre as suas próprias wallets estão corretamente correspondidas e resultam em zero líquido.

Por que razão é importante: Uma transferência interna não correspondida inflaciona tanto as saídas como as entradas, distorcendo as suas demonstrações financeiras. Cada TRANSFER_OUT de uma das suas wallets para outra deve ter um TRANSFER_IN correspondente.

Resolução: Utilize a ferramenta CEX Transfer Matching para transferências CEX para wallet, ou classifique pares correspondentes como INTERNAL_TRANSFER.

5. Taxas

O que verifica: Valida que as gas fees e taxas de negociação estão corretamente registadas e classificadas.

Por que razão é importante: Transações de taxas em falta subestimam as despesas. Taxas mal classificadas (por exemplo, uma gas fee registada como transferência) distorcem as categorias de relato.

Resolução: Rever as transações de taxas sinalizadas e corrigir a sua classificação.

6. Disponibilidade de preços

O que verifica: Identifica transações e datas de saldo onde os dados de preços estão em falta.

Por que razão é importante: Sem um preço, o CryptaCount não consegue calcular o justo valor de mercado para a transação ou saldo. Isto afeta os cálculos de FMV, mais-valia/menos-valia realizada e testes de imparidade.

Resolução: Os preços em falta podem resolver-se com um preenchimento retroativo de preços. Para tokens obscuros ou de baixa liquidez, pode ser necessária a introdução manual de preços.

7. Correspondência CEX

O que verifica: Verifica que os depósitos e levantamentos CEX estão correspondidos com movimentos de wallets on-chain.

Por que razão é importante: As transferências CEX não correspondidas causam dupla contagem — o mesmo evento económico aparece tanto como transação de exchange como transação de wallet.

Resolução: Utilize a ferramenta Transfer Matching para ligar pares não correspondidos.

8. Partida dobrada

O que verifica: Valida que cada lançamento contabilístico tem débitos e créditos equilibrados.

Por que razão é importante: Um lançamento contabilístico desequilibrado viola a equação contabilística fundamental. Esta verificação deteta lançamentos corrompidos ou parcialmente registados.

Resolução: Rever e corrigir os lançamentos contabilísticos sinalizados. Relançar a partir da transação de origem se necessário.

9. Reprodução do razão

O que verifica: Reproduz a sequência de lançamentos contabilísticos e verifica que os saldos resultantes correspondem aos saldos calculados.

Por que razão é importante: Esta é uma verificação de integridade abrangente. Se reproduzir lançamentos do zero produz saldos diferentes dos cálculos armazenados, algo no pipeline de dados é inconsistente.

Resolução: Isto indica tipicamente um problema de dados. Exporte as descobertas e investigue os ativos e períodos específicos onde a reprodução difere dos valores armazenados.

10. Integridade

O que verifica: Executa validação de integridade de dados em todo o espaço de trabalho — integridade referencial, verificação de hash chain no razão geral e consistência entre entidades relacionadas.

Por que razão é importante: Deteta problemas de dados de baixo nível que outras verificações não captam — registos órfãos, referências quebradas e lançamentos de razão adulterados.

Resolução: As falhas de integridade devem ser investigadas prontamente. As descobertas detalham quais os registos específicos que falharam a validação.

11. Saldo vs. blockchain

Esta verificação compara os seus saldos calculados on-chain com dados blockchain ao vivo.

O que verifica: Consulta os saldos on-chain atuais para cada wallet e compara com as detenções calculadas pelo CryptaCount.

Por que razão é importante: Uma discrepância significa que ou as transações estão em falta nos seus dados (lacuna de sincronização) ou as transações estão incorretamente classificadas (por exemplo, um TRANSFER_IN que devia ser um SWAP).

Resolução: Voltar a sincronizar a wallet afetada. Se a discrepância persistir após sincronização, investigar transações individuais durante o período com discrepância.

12. Reconciliação de hierarquia

O que verifica: Verifica que os saldos consolidam corretamente através da hierarquia de contas do razão — as subcontas somam às contas principais.

Por que razão é importante: Garante que os totais dos relatórios são consistentes. Uma hierarquia quebrada significa que os totais do seu balanço ou balancete não correspondem à soma dos seus itens de linha.

Resolução: Rever a árvore de contas do razão e corrigir quaisquer relações pai/filho mal configuradas.

Executar a reconciliação

Verificações individuais

Execute qualquer verificação individual a partir do painel de reconciliação clicando em Run junto ao nome da verificação. Os resultados aparecem em segundos para a maioria das verificações; a reprodução do razão e as verificações de integridade podem demorar mais para espaços de trabalho grandes.

Reconciliação completa

Clique em Run Full Reconciliation para executar todas as 12 verificações em sequência. Isto produz um relatório de reconciliação abrangente que é guardado para fins de trilha de auditoria.

Uma reconciliação completa é recomendada:

• No final de cada período contabilístico antes do fecho
• Após importar grandes lotes de novos dados
• Após fazer alterações em massa de classificação ou mapeamento de conta do razão
• Antes de gerar demonstrações financeiras para uso externo

Relatórios de reconciliação

Veja relatórios concluídos em Reconciliation → Reports.

Cada relatório apresenta:

• Run date — Quando a reconciliação foi executada
• Type — Reconciliação completa ou verificação individual
• Status — Aprovado (todas as verificações aprovadas), Aviso (alguns problemas) ou Falhado (problemas críticos encontrados)
• Findings — Número total de problemas em todas as verificações

Detalhes do relatório

Clique num relatório para ver as suas descobertas completas:

• Summary — Estado de aprovação/falha para cada verificação com contagens de descobertas
• Findings list — Problemas individuais com descrição, entidade afetada e gravidade
• Recommendations — Resolução sugerida para cada descoberta

Exportar relatórios

Os relatórios de reconciliação podem ser exportados para uso em auditoria externa. A exportação inclui:

• Detalhe completo das descobertas
• Descrições de metodologia de verificação
• Estado de resolução para descobertas anteriormente tratadas
• Carimbo de data/hora e identificação do espaço de trabalho

Esta exportação é essencial para documentação de auditoria — fornece evidência de que os procedimentos de reconciliação foram realizados e os seus resultados.

Fluxo de trabalho de fim de período

A sequência de fim de período recomendada para a Acme Digital Holdings (ou qualquer espaço de trabalho) é:

1. Sincronizar todas as wallets e importar os dados CEX mais recentes
2. Classificar quaisquer transações na fila de revisão
3. Corresponder transferências CEX com movimentos on-chain
4. Calcular saldos para o período
5. Reconciliar — executar reconciliação completa e resolver todas as descobertas
6. Reportar — gerar demonstrações financeiras
7. Fechar o período contabilístico