Conformidade fiscal

O módulo fiscal do CryptaCount oferece suporte fiscal multi-jurisdição com 73 jurisdições, cálculos fiscais automatizados, geração de formulários e capacidades de exportação. O módulo inclui funcionalidades disponíveis para todos os utilizadores e funcionalidades avançadas disponíveis nos planos elegíveis.

Comparação de jurisdições (todos os utilizadores)

A ferramenta de comparação de jurisdições em Tax → Jurisdiction Compare está disponível para todos os utilizadores.

Fornece:

• Comparação lado a lado das regras fiscais entre jurisdições
• Regras de período de detenção e isenções
• Referências de taxas de imposto
• Métodos de base de custo permitidos
• Disposições antiabuso
• Obrigações de declaração

Abrange 73 jurisdições organizadas em cinco níveis fiscais:

Nível	Descrição	Exemplos
TIER_1	A fiscalidade segue a contabilidade	Luxemburgo, Singapura
TIER_2	A fiscalidade difere da contabilidade (cálculo paralelo)	EUA, Reino Unido
TIER_3	Regime específico (share pooling, ACB, VDA)	Reino Unido (S104), Canadá, Índia
TIER_4	Sem imposto sobre empresas / isento	EAU, Ilhas Caimão
TIER_5	Pouco claro / sem enquadramento cripto formal	Vários

Definições fiscais (planos elegíveis)

As definições fiscais das entidades empresariais em Tax → Settings configuram:

• Taxas do imposto sobre empresas aplicáveis às mais-valias cripto
• Métodos de base de custo permitidos para a jurisdição
• Tratamento de IVA das transações cripto
• Regras de depreciação e imparidade
• Diferenças entre contabilidade e fiscalidade

Cálculos fiscais

O motor de cálculo fiscal em Tax → Calculations fornece:

• Criar e gerir configurações de cálculo fiscal
• Executar cálculos fiscais para períodos específicos
• Definir o cálculo ativo para o espaço de trabalho
• Acompanhar a utilização e as regras específicas de cada jurisdição

Centro do imposto sobre empresas

O centro do imposto sobre empresas em Tax → Corporate fornece:

• Tax summary — Posição fiscal global da entidade
• Calculate — Executar os cálculos do imposto sobre empresas
• Jurisdiction rules — Regras aplicadas à jurisdição da entidade
• Book-tax differences — Reconciliação entre o tratamento contabilístico e o fiscal

Alienações fiscais

O mapa de alienações em Tax → Disposals mostra:

• Cada evento de alienação com a mais-valia/menos-valia calculada
• A correspondência de lotes de base de custo
• A classificação do período de detenção (curto prazo vs longo prazo)
• Os totais de resumo e a exportação

Formulários fiscais

A geração de formulários fiscais em Tax → Forms suporta várias jurisdições e tipos de formulário:

Formulários dos EUA:

• Form 8949 — Vendas e Outras Alienações de Bens de Capital
• Schedule D — Mais-valias e Menos-valias
• 1099-DA — Declaração de Corretores de Ativos Digitais
• Declaração Wash Sale
• FBAR (FinCEN 114)
• Form 8938 — Declaração FATCA de Ativos Financeiros Estrangeiros
• Form 8283 — Doações em Espécie
• Form 1120 — Imposto sobre o Rendimento das Empresas
• Form 1065 K-1 — Quota de Rendimento do Sócio
• Form 1120S K-1 — Quota do Acionista de S Corp
• Form 1099-NEC — Remuneração de Não Assalariados
• Form 4797 — Vendas de Bens Empresariais
• Declarações de distribuição

Formulários internacionais:

• Formulários específicos de cada jurisdição, acessíveis via Tax → Forms com a jurisdição relevante selecionada

Exportações fiscais

As exportações fiscais em Tax → Exports suportam vários formatos:

Formato	Descrição
Generic CSV	Formato CSV universal
TXF	Tax Exchange Format (para software fiscal)
Form 8949 PDF	IRS Form 8949 em PDF
Schedule D 1120	Schedule D para declarantes empresas
SA108 CSV	Mais-valias UK Self Assessment
DAC8 XML	Formato de declaração DAC8 da UE
CoinTracker CSV	Formato de importação CoinTracker
Koinly CSV	Formato de importação Koinly

Reconciliação 1099-DA (apenas EUA)

A ferramenta de reconciliação 1099-DA em Tax → Reconciliation ajuda as entidades dos EUA a:

• Cruzar os formulários 1099-DA recebidos das exchanges com os registos do CryptaCount
• Identificar discrepâncias entre a declaração dos corretores e os seus cálculos
• Preparar a documentação para eventuais pedidos do IRS

Alinhamento com os enquadramentos regulamentares

Os resultados de dados da plataforma estão alinhados com os enquadramentos regulamentares:

• DAC8 — Dados de transações e detenções estruturados para a troca de informações fiscais na UE
• MiCA — Relato financeiro para prestadores de serviços de criptoativos autorizados
• CARF — Requisitos de troca de informações transfronteiriça

Cuidado

O CryptaCount fornece dados e cálculos relevantes para efeitos fiscais. Não presta aconselhamento fiscal, não prepara declarações de impostos nem toma decisões de submissão. Todas as classificações fiscais devem ser revistas por um profissional fiscal qualificado.