Calculs et vues des soldes

Le module Balances calcule les avoirs en actifs, le coût de base et les soldes au niveau GL sur tous les wallets et comptes d’exchange. Chaque solde dans CryptaCount résulte d’un calcul — il n’y a pas de chiffres estimés ou mis en cache.

Déclencher un calcul

Démarrez un calcul de soldes sous Balances → Calculate.

Options de configuration

Avant d’exécuter un calcul, configurez :

• As-of date — Le moment dans le temps pour l’instantané de solde (fin de mois, trimestre ou date personnalisée)
• Wallets — Tous les wallets de l’espace de travail ou un sous-ensemble sélectionné
• Assets — Tous les actifs découverts ou des actifs spécifiques
• Cost basis method — FIFO, Weighted Average (WAVG), Fair Market Value (FMV), Net Realizable Value (NRV), LIFO, HIFO ou Specific Identification. Par défaut sur la méthode comptable de l’espace de travail.
• Base currency — Votre devise de reporting (généralement définie au niveau de l’espace de travail)

Exécuter le calcul

Cliquez sur Calculate pour démarrer. Le système :

1. Rassemble toutes les transactions classifiées jusqu’à la date de référence
2. Construit l’inventaire des lots en utilisant la méthode de coût de base sélectionnée
3. Calcule les soldes par actif (quantité, coût de base, juste valeur de marché)
4. Agrège les soldes par compte GL
5. Génère l’enregistrement de solde

Les calculs de soldes s’exécutent en arrière-plan. Pour les espaces de travail à fort volume de transactions, le calcul peut prendre plusieurs minutes. L’indicateur de progression affiche la phase actuelle — vous pouvez naviguer ailleurs et revenir vérifier l’état.

Astuce

Exécutez les calculs de soldes à la fin de chaque période comptable avant de générer les états financiers. Le rollforward, la balance de vérification et le bilan dépendent tous de calculs de soldes complétés.

Calculs bloqués et échoués

Si un calcul se bloque ou échoue :

• Retry — Relancer le calcul avec les mêmes paramètres
• Diagnose — Voir les détails de diagnostic incluant quel actif ou quelle phase a causé l’échec
• Cancel — Annuler un calcul en cours

Le système détecte et nettoie également automatiquement les calculs bloqués périodiquement.

Soldes mensuels

Consultez les instantanés de soldes mensuels sous Balances → Monthly.

La vue mensuelle affiche :

• Asset — Identifiant du token ou de la crypto
• Quantity — Avoirs en fin de mois
• Cost Basis — Coût de base total dans votre devise de base
• Fair Market Value — FMV actuelle utilisant les prix de fin de période
• Unrealized Gain/Loss — Différence entre la FMV et le coût de base
• GL Account — Quel compte du grand livre détient ce solde

Comparaison période par période

Sélectionnez plusieurs mois pour comparer les soldes sur plusieurs périodes. Cela est utile pour identifier :

• Changements de position significatifs
• Évolutions du coût de base suite à des cessions ou des rééquilibrages
• Actifs entrant ou sortant du portefeuille

Rollforward

Le rollforward à cinq colonnes sous Balances → Rollforward montre comment le solde de chaque actif a évolué au cours d’une période.

Les cinq colonnes

Colonne	Description
Opening Balance	Solde au début de la période
Additions	Entrées — achats, transferts entrants, récompenses de staking, airdrops
Disposals	Sorties — ventes, transferts sortants, frais, pertes
Revaluation	Ajustements mark-to-market (méthode FMV) ou dépréciation
Closing Balance	Solde en fin de période

Le rollforward vérifie que :

Ouverture + Entrées − Sorties ± Réévaluation = Clôture

Tout déséquilibre indique un problème de données — transactions manquantes, erreurs de classification ou transferts non rapprochés.

Exploration détaillée

Cliquez sur n’importe quelle cellule du rollforward pour voir les transactions individuelles qui composent ce chiffre. Par exemple, cliquer sur le montant « Additions » pour ETH affiche chaque transaction d’entrée ETH pendant la période.

Le rollforward prend en charge le filtrage par :

• Balance ID — Voir le rollforward d’une exécution de calcul spécifique
• Asset — Se concentrer sur un actif
• GL Account — Filtrer sur un compte du grand livre spécifique

Transactions de solde

Consultez les transactions sous-jacentes à tout solde sous Balances → Transactions.

Cette vue fournit une liste plate de toutes les transactions contribuant à un calcul de solde. C’est la piste d’audit — chaque transaction ayant affecté le solde est listée avec :

• Date et hash de transaction
• Type (TRANSFER_IN, SWAP, STAKING_REWARD, etc.)
• Actif, montant et FMV
• Contribution au coût de base
• Wallet source

Utilisez cette vue pour vérifier qu’un solde est correct en inspectant ses transactions composantes.

Visionneuse de lots

Examinez les lots fiscaux individuels sous Balances → Lots.

Un lot représente une acquisition spécifique d’un actif — quand il a été acquis, en quelle quantité et à quel coût. La visionneuse de lots affiche :

• Acquisition date — Quand le lot a été créé
• Asset — Quel token ou crypto
• Quantity — Taille originale du lot et quantité restante
• Cost per unit — Coût d’acquisition
• Total cost basis — Quantité × coût unitaire
• Current FMV — Juste valeur de marché de la quantité restante
• Status — Ouvert (encore détenu), Partiellement cédé, ou Totalement cédé
• Disposal details — Si cédé, quelles transactions ont consommé ce lot

Méthodes de sélection des lots

La visionneuse de lots reflète la méthode de coût de base utilisée pour le calcul de solde :

Méthode	Ordre de sélection des lots
FIFO	First-In, First-Out — lots les plus anciens cédés en premier
LIFO	Last-In, First-Out — lots les plus récents cédés en premier
HIFO	Highest-In, First-Out — lots au coût le plus élevé cédés en premier (minimise les plus-values)
WAVG	Coût moyen pondéré — pas de suivi individuel des lots
Specific ID	Sélection manuelle des lots par cession

Sélections de lots

Pour la méthode Specific Identification, la visionneuse de lots vous permet de :

1. Consulter une transaction de cession
2. Voir les lots disponibles pouvant la satisfaire
3. Sélectionner le(s) lot(s) spécifique(s) à attribuer à la cession
4. Enregistrer la sélection — cela remplace la correspondance automatique des lots

Scanner les adresses externes

Découvrez les adresses externes non suivies sous Balances → Scan External.

Cet outil analyse vos données de transaction pour les adresses qui :

• Apparaissent comme contreparties dans des transactions
• Ne sont pas enregistrées comme wallets internes ou externes
• Pourraient nécessiter d’être ajoutées pour un rapprochement complet

Pour chaque adresse découverte, le scanner affiche :

• L’adresse et sa chaîne détectée
• Le nombre de transactions impliquant cette adresse
• La valeur totale transigée
• Si elle semble être un exchange, un contrat ou une entité inconnue

Actions possibles

Depuis les résultats du scan, vous pouvez :

• Add as External Wallet — Enregistrer l’adresse pour une classification correcte
• Ignore — Marquer comme révisée et non pertinente
• Investigate — Voir les transactions impliquant cette adresse avant de décider

Astuce

Exécutez le scan d’adresses externes avant votre rapprochement de fin de période. Les adresses de contrepartie non suivies sont l’une des causes les plus courantes de différences de rapprochement.

Réaffecter les comptes GL

Réaffectez en masse les comptes GL pour les données de solde existantes sous Balances → Reassign GL.

Lorsque votre plan comptable change — fusion de comptes, scission de comptes ou correction de mauvaises affectations — vous pourriez avoir besoin de réaffecter quel compte GL détient les données de solde et de transaction existantes.

L’outil de réaffectation vous permet de :

1. Sélectionner le compte GL source — Le compte détenant actuellement les données
2. Sélectionner le compte GL cible — Où les données doivent être déplacées
3. Filtrer par actif ou plage de dates — Réduire optionnellement la portée
4. Prévisualiser le changement — Voir combien de soldes et d’écritures seront affectés
5. Exécuter — Appliquer la réaffectation

Attention

La réaffectation GL met à jour les écritures existantes et les enregistrements de solde. Cela modifie les données historiques. Utilisez cela uniquement pour les corrections — pas pour les reclassifications courantes. Pour les changements continus, mettez à jour le mapping GL du wallet ou de l’actif à la place.